NAV online számlázás – regisztrációs segédlet Horváth Miklós 2021-03-23T12:14:05+01:00 2020. július 1-től az összes, belföldi adóalanyok közötti ügyletről adatot kell szolgáltatni a NAV felé, függetlenül az áfa összegétől, így az összes, belföldi vállalkozások számára kiállított számlát jelenteni kell. 2021. január 1-től pedig már szinte mindegyik számlát jelenteni kell – ez azokra a számlákra is vonatkozik, amelyeknél magánszemély a vevő vagy külföldi adóalany. A változásokról itt olvashatsz részletesebben. Mutatjuk, hogyan regisztrálj a NAV Online Számla rendszerébe és hogyan kösd össze Számlá vagy MostSzámlázz fiókodat a NAV rendszerével! Két videóban is bemutatjuk az összekötést: Részletes, élő összekötés munkatársunk közvetítésével Rövid videó képernyőképekkel és lépések leírásával Vagy nézd meg lépésről lépésre a képernyőképeket és olvasd el a teendőket! 0/1. LÉPÉS – Van már ügyfélkapud? Ha van, akkor rögtön tovább is léphetsz a következő pontra (1. LÉPÉS), ha viszont nincs, akkor igényelned kell egy ügyfélkapus azonosítót.
04-től érvényes követelménynek megfelelően küldi a kiállított számla adatait. Használatba vétel A NAV online számla oldalán regisztráció során kialakított technikai felhasználó és a számlázó program összekötését igényli, a beállításról az online súgóban bővebben lehet olvasni.
A létrehozott technikai felhasználónak meg kell adnia mind a két jogosultságot a NAV rendszerében: Számlák kezelése Számlák lekérdezése A NAV Online Számla rendszer technikai felhasználó létrehozási útmutatónkat itt olvashatja el. FONTOS!!! Ha a NAV Online Számláz rendszerében megváltoztatja a technikai felhasználó adatait (pl. új XML kulcsokat generál, módosítja a jelszót), akkor a módosított adatokat frissítse az is! Ajánlja ismerősének Küldje el a(z) Technikai felhasználó regisztrálása a NAV online adatszolgáltatáshoz cikket ismerősének, vagy emlékeztetőül saját magának! az Bárhonnan elérhető úgy használhatja mint a levelezését Azonnal használható a használathoz elegendő létrehozni saját céges fiókját Beruházás nélkül nem kell súlyos összeget vásárlásra elkölteni Egyszerűen kezelhető könnyen és gyorsan megtanulható Jogszabályoknak megfelel Biztosítjuk az jogszabály követését Sikeres üzlet: jól nézd meg, hogy mit adsz és mit kapsz érte cserébe Elkészítem céges fiókomat Minden vélemény számít, írja meg nekünk!
A NAV Online Számlázó programja által teljesített számlaadat-szolgáltatás technikai érvénytelenítését kizárólag a NAV Online Számlázó programjában lehet kezdeményezni, a Számlák listaoldalon az adott számla sorának végén található ikonra kattintva választható Technikai érvénytelenítés funkcióval. A technikai érvénytelenítés kérésének jóváhagyása ebben az esetben is az Online Számla rendszer Nyilatkozatok menüpontjának az Adatszolgáltatás érvénytelenítése részében végezhető el. A módosító számlákról, illetve a kiállított számlákat érvénytelenítő számlákról is adatot kell szolgáltatni. Fontos, hogy az eredeti számlákat módosító vagy érvénytelenítő számlák ne csak a számlaadat-szolgáltatásra létrehozott Online Számla rendszerbe, hanem a számlakiállítók könyvelésébe, és ezáltal bevallásaiba is bekerüljenek. A kiállított számlákat módosító, illetve érvénytelenítő számlák esetében hivatkozni kell az eredeti bizonylatra az adatszolgáltatásban is. Forinttól eltérő pénznemben kiállított számlákról teljesített adatszolgáltatás során nem szabad összekeverni a forintban és a külföldi pénznemben kifejezett értékeket, mivel az a számlától nagyságrendekkel eltérő adatokat eredményezhet.
Fontos változások a számlázó működésében NAV Online Számla, 2021. 03. 06. A bejegyzésből megismerheti a számlázó működésével kapcsolatos, 2021. március 6-tól életbe lépő változásokat. Minden számla beküldése a NAV Online Számla rendszerbe Mostantól a NAV XML 3. 0 verziót használva az összes számlát továbbítjuk a NAV Online Számla rendszerbe. A számlázás megkezdése előtt fordítson kiemelt figyelmet a következőkre: Ha még nem tette meg, állítsa be a kapcsolatot a NAV Online Számla rendszerrel (Technikai felhasználó megadása a Beállítások > Általános > NAV Online Számla fülön)! Ha Ön kisadózó, akkor jelölje be a "A számlák kiállítója kisadózó" jelölőnégyzetet ( Beállítások > Általános > Alapadatok fül)! Ha Ön pénzforgalmi elszámolásos, akkor jelölje be a "A számlák kiállítója pénzforgalmi elszámolásos" jelölőnégyzetet ( Beállítások > Általános > Alapadatok fül)! Ha számláz közvetített szolgáltatást, akkor használjon erre vonatkozó jelöléseket ( Beállítások > Általános > Közvetített szolgáltatások fül)!
Magánszemélyek esetén a számlát nem kell küldeni a NAV felé, csak 2021. 01. 01-től. Magyar adóalany: magyar adószáma van vagy az EU-s adószáma ki van töltve és az ország kód HU. Közösségi partner: közösségi adószáma van. K ülföldi partner: külföldi adószáma van. Egyéb szervezet: adószámmal nem rendelkező társaságok (pl: társasház, nagykövetség…stb), ez esetben a számla készítésekor nem kötelező az adószám, de a NAV felé küldésre kerül. Partner adatok ellenőrzésére lehetőség van a Törzsadatok/Partner törzsadatok/Partnerek menüpontban az Ellenőrzés gomb segítségével. Áfa csoporton belül nincs adatszolgáltatás, így amennyiben a cég ilyen csoport alá tartozik azt jelölni kell. A Főmenüben a Cégbeállítások/Cégadatok/Cégcsoport menüpontban rögzíteni kell a csoportos áfa alanyiság szükséges adatait. Törzsadatok/Partnerek menüpontban a partnert úgy kell rögzíteni hogy az Adószám mezőben azt az adószámot kell megadni ahol a 9. karakteren a 4-es szerepel, a Azonosítók/személyi adatok fülön pedig a Csoportos ÁFA adószámhoz a 9. számjegyen 5-öst tartalmazó adószámot kell megadni.
Fontos, hogy ha a vevő nem adóalany, akkor az adatközlésnél nem kell feltüntetni az adóazonosító jelét, ha pedig nincs adószáma, természetesen azt sem. Ha nem adóalany természetes személyről van szó, akkor nevét és címét sem szabad szerepeltetni a beküldött számlaadatlapon. Mivel külföldi vevők, igénybevevők részére kiállított számlák is bekerülnek a rendszerbe, azon fel kell tüntetni a pénznemet is, illetve – forinttól eltérő deviza esetén – az alkalmazott árfolyamot is. Áfabevallás Mivel az új rendelkezés következtében az áfaalanyok minden egyes ügyletüket kötelesek regisztrálni a NAV-nál, ez lesz az alapja annak, hogy a második félévtől a hatóság elkészíti számukra az áfabevallás-tervezetet. Ennek érdekében fontos, hogy nem csak a kiállított számlák, de a módosítók és az érvénytelenítő számlák is bekerüljenek a NAV Online számla rendszerébe. Nem változott az sem, hogy miként lehet regisztrálnia az adózónak a rendszerbe: ehhez először is egy ügyfélkapus (KÜNY-tárhelyes) hozzáférésre van szüksége, és ezt az adózón kívül (az adóhatóság nyilvántartásában szereplő, képviseletre jogosult) törvényes képviselő is megteheti.